Áttekintés
DEMO – FIKTÍV ADATOKBevétel, költség, működési fedezet és bankegyenleg külön kezelve. A működési fedezet nem azonos a számviteli eredménnyel.
Kiszámlázott bevétel (nettó)
23 430 000 Ft
Megrendelt: 27 552 000 Ft
Költség (nettó, szűrt)
4 263 000 Ft
8 bejövő számla
Működési fedezet
19 167 000 Ft
Nem számviteli eredmény
Bankegyenleg (HUF számlák)
20 378 000 Ft
+ 14 200 € devizaszámla
Szabad pénzeszköz vs. kötött
Kaució és előleg nem szabadon felhasználható
Szabad pénzeszköz17 428 000 Ft
Kaució (HUF, kötött)1 100 000 Ft
Kapott előleg (beszámítandó)1 850 000 Ft
Lejárt / nyitott tételek
Vevői nyitott (kiszámlázott, nem fizetett)10 829 000 Ft
Szállítói nyitott (bruttó)2 521 090 Ft
Ebből 30 napon túl (vevő)742 000 Ft
Követeléskorosítás →Várható cash-flow
Előre jelzett példa, banki egyenlegből
30 nap
+3,2 M Ft
60 nap
+6 M Ft
90 nap
-1,1 M Ft
90 napnál: lízing-részletek + biztosítás + szezonvégi kaució-visszafizetések.
Trend 2026 (M Ft, példa)
Teendők / jóváhagyási sor
Döntésre váró szabályok – NEM jóváhagyottak
Központi költségek allokációs modelljeÜzlet és Webshop közös jutalékkategóriájának kulcsaPénzügyi szerepkörök szerkesztési jogaiPartnerjutalék kulcsok szezononként9118 Egyéb bevétel tartalmaKözvetített szolgáltatás számlázási módja (Számlázz.hu)